Odliczenia podatku od samozatrudnienia: jak działają

Opublikowany przez Andrzej Nowak o January 16, 2023 Zobacz wszystkie posty autorów

Czy stałeś się samozatrudniony i zacząłeś pracować z domu? Jeśli tak, musisz zdawać sobie sprawę z wszystkich swoich prawnych odliczeń podatkowych, aby uniknąć przepłacania podatków dochodowych. Oto jak działają odliczenia podatkowe.

Według Biura Spisu Powszechnego, w Stanach Zjednoczonych jest ponad 26 milionów firm, które nie mają pracowników. Biuro spisu powszechnego nazywa te firmy nie-pracodawcom. Niektóre są samozatrudnione w pełnym wymiarze godzin. Inni pracują w niepełnym wymiarze godzin jako pracownicy koncertów lub prowadzą firmy boczne.

samozatrudnienie może być satysfakcjonujące finansowo i osobiście. Ale jednym wielkim wyzwaniem jest zrozumienie podatków i potrąceń dotyczących samozatrudnienia. Oprócz śledzenia dochodów i wydatków, musisz także ułożyć pieniądze na opłacenie podatków od samozatrudnienia. Oto kilka informacji, które pomogą ci zrozumieć podatki od samozatrudnienia i odliczenia podatkowe.

Jakie są podatki od samozatrudnienia?

Podatek samozatrudnienia jest społecznym Podatki bezpieczeństwa i Medicare jesteście winni swojemu samozatrudnionemu dochodowi.

Kiedy pracujesz dla pracodawcy, połowa połączonych składek społecznych i Medicare (7,65%) jest wstrzymana z wypłaty. Twój pracodawca płaci pozostałe 7,65%.

Gdy jesteś samozatrudniony i działający jako jednoosobowy właściciel, sam płacisz całą kwotę. Obliczasz podatek od samozatrudnienia od zysków netto (dochód minus wydatki) przy użyciu harmonogramu IRS.

Jakie jest odliczenie podatku od samozatrudnienia?

Ponieważ płacisz pełny koszt ubezpieczenia społecznego i Medicare, gdy jesteś samozatrudniony, IRS daje ci przerwę od podatków. Możesz odliczyć połowę podatku od samozatrudnienia od skorygowanego dochodu brutto. Obliczasz odliczenie w ramach harmonogramu SE i zgłaszasz je w harmonogramie 1 (formularz 1040).

Jakie inne potrącenia możesz wziąć?

Możesz odliczyć wszystkie zwykłe i normalne wydatki na prowadzenie biznes.

Jak odliczyć wydatki biznesowe, gdy jesteś samozatrudniony?

Harmonogram C to formularz podatkowy samozatrudnionych, którzy używają własnych właścicieli do zgłaszania dochodów i wydatków. Aby odliczyć wydatki biznesowe, wymieniasz je w harmonogramie C. Następnie odejmujesz całkowite wydatki od dochodu firmy, aby określić zysk lub stratę netto. Przekazujesz ten zysk lub stratę na formularz 1040, aby określić dochód osobisty do opodatkowania.

Jakie odliczenia podatkowe są warte ubiegania się?

Konkretne odpisy podatkowe, które możesz ubiegać, będą zależeć od charakteru Twojej firmy. Ale prawdopodobnie będziesz chciał ubiegać się o wszystkie odliczenia, do których masz prawo. Niektóre typowe wydatki podlegające odliczeniu są wymienione poniżej. Jeśli nie masz pewności co do odliczenia, poszukaj pomocy u specjalisty podatkowego.

Odliczenie biura domowego

Czy prowadzisz firmę z domu? Jeśli to zrobisz i działasz jako jednocześnie właściciel, możesz się zakwalifikować do odliczenia biura domowego.

Prostym sposobem na obliczenie ilości odliczenia biura domowego jest pomiar obszaru używanego do wykonywania pracy. Pomnóż kwadratowe miejsce do pracy o 5,00 USD, aby określić odliczenie biura domowego. Najwięcej, jaką możesz ubiegać się, przy użyciu tej uproszczonej metody to 1500 USD (300 stóp kwadratowych).

Jeśli używasz większego obszaru dla biznesu lub uważasz, że powinieneś uzyskać większe odliczenie biura domowego, możesz użyć alternatywnej, bardziej szczegółowej metody obliczania kwoty. Możesz uzyskać te instrukcje, czytając publikację IRS 587.

Pamiętaj, że IRS zastępuje, że Twój obszar roboczy musi być używany wyłącznie dla Twojej firmy.

Sekcja 179 Odliczenie sprzętu biznesowego i nieruchomości

Odliczenie sekcji 179 pozwala firmom traktować zakup określonej nieruchomości jako wydatki zamiast go amortyzować. Oznacza to, że możesz odliczyć koszty w ciągu jednego roku Zamiast amortyzować go przez kilka lat.

Odliczenie sekcji 179 jest czasem określane jako odliczenie wydatków. Biorisz to w roku, w którym użyjesz nieruchomości. Tak więc, jeśli kupiłeś nowy komputer biznesowy 31 grudnia 2021 r., Ale nie zacząłeś go używać do 3 stycznia 2022 r., Przyznasz 179 odliczeń od zeznania podatkowego na 2022 r.

Aby skorzystać z odliczenia, nieruchomość musi być wykorzystywana ponad 50 procent dla Twojej firmy. Możesz kosztować do 1 050 000 USD na sprzęt na rok podatkowy 2021. Wynosi to do 1 080 000 USD za rok podatkowy 2022.

Istnieje jeszcze inny limit, o którym należy pamiętać. Jeśli w ciągu roku wydasz ponad 2 620 000 USD na kwalifikujący się sprzęt, odliczenie kosztów zmniejsza się dolara za dolar.

Twoje odliczenie wydatków nie może być więcej niż dochód netto od firmy. Jeśli tak, możesz być w stanie przenieść nieużywaną część do przodu jako odliczenie w następnym roczna deklaracja podatkowa.

Sekcja 179 może być również wykorzystywana do wydatków pojazdów biznesowych, ale kwota, którą można wydać, jest ograniczona, a zasady stają się bardziej skomplikowane. Powinieneś skontaktować się z księgowym, aby określić najlepszy sposób leczenia pojazdów biznesowych w celu podatku.

Kwalifikowane odliczenie dochodów z działalności gospodarczej (QBI)

Odliczenie kwalifikowanego dochodu biznesowego (QBI) to takie, które pozwala kwalifikującym się firmom odliczyć do 20% kwalifikowanych dochodów biznesowych od ich zwrotu osobistego. Kwalifikujące się firmy obejmują większość podmiotów przejściowych, takich jak jednoosobowe właściwości, partnerstwa i korporacje S.

Dochód, który kwalifikuje się do odliczenia, to zysk netto z prowadzenia działalności w USA, zysków kapitałowych, dywidend i niektórych innych rodzajów dochodów nie kwalifikują się do odliczenia.

Odliczenie jest dostępne tylko dla osób z całkowitym dochodem 2021 (dochód biznesowy Plus wszelkie inne dochody osobiste) nie więcej niż 164 900 USD dla pojedynczych podatników lub 329 800 USD dla par składających wspólnie.

Nie wszystkie firmy kwalifikują się. Wśród osób, które są wykluczone z przyjmowania QBI, znajdują się w dziedzinie:

HealthLawAccountingactuarial SciencePerforming ArtsConsultingAltingAticsFinancial Services Services Inwestycja i zarządzanie inwestycjami lub zajmowanie się działaniami związanymi z partnerstwami, partnerstwem lub działami handlowymi Więcej pracowników lub właścicieli, takich jak otrzymywanie opłat za promowanie produktów lub popieranie produktów lub występowanie. Dodatkowe informacje można znaleźć na stronie IRS.GOV.

Koszty komunikacyjne

Usługi komunikacyjne i urządzenia są integralną częścią Twojej firmy. Zatem twoje połączenie internetowe, telefon komórkowy, komputer, tablet, telefon stacjonarny i inne koszty komunikacji to wszystkie wydatki podlegające odliczeniu. Kwota, którą możesz odliczyć dla każdego kosztu komunikacji, zależy od procentu czasu, w którym go używasz do samozatrudnienia. Na przykład, jeśli korzystasz z domowego połączenia internetowego w połowie czasu dla biznesu i połowy czasu do użytku osobistego, możesz odliczyć połowę kosztów.

Odliczenia kosztów samochodów i ciężarówek

Jeśli korzystasz z samochodu lub ciężarówki w biznesie, możesz odliczyć koszty. Prostym sposobem na to jest śledzenie przebiegu i odliczenie przebiegu, które wynosi 56 centów za milę za 2021 i 58,5 centów za milę za 2022. ilość.

Odliczenia podróży biznesowych

Być może będziesz musiał podróżować poza domem do klienta spoza stanu, targów lub innych celów biznesowych. Takie podróże służbowe prawdopodobnie będą odliczone jako koszt samozatrudniony. Wydatki muszą być zwykłe i niezbędny. Nie możesz odliczyć wystawnych ani ekstrawaganckich wydatków.

Wśród kosztów podróży można odliczyć wydatki hotelowe i taryfy za podróże lotnicze, autobusy, taksówki i wynajęte samochody podczas podróży służbowej. Możesz także odliczyć opłaty za opłatę za parking i wskazówki.

Przez większość lat można odliczyć tylko 50% kosztów posiłków podczas podróży. Ale w latach podatkowych 2021 i 2022 możesz odliczyć 100% kosztów posiłków biznesowych w restauracjach. Podobnie jak w przypadku wszystkich potrąceń, upewnij się, że zachowujesz dobre rekordy. Zwróć uwagę na cel podróży, z którymi spotkałeś, i wszystkie swoje wydatki, abyś mógł udowodnić swoje potrącenia.

Odliczenia edukacji biznesowej

Produkty i kursy edukacyjne, które utrzymują lub poprawiają umiejętności potrzebne w swojej firmie, podlegają odliczeniu podatku, gdy jesteś samozatrudniony. Na przykład, jeśli wziąłeś kurs, aby dowiedzieć się, jak zbudować stronę internetową dla swojej firmy lub kupiłeś książkę o marketingu, można by odliczyć. Ale nie można odliczyć żadnych wydatków na edukację, które wyszkolałyby Cię na nową karierę.

Odliczenie ubezpieczenia zdrowotnego na własny rachunek

nie jest przyjmowane zgodnie z harmonogramem C. Nie zmniejsza dochodu firmy w zakresie podatków na samozatrudnienie. Zamiast tego jest to “dostosowanie dochodu” w ramach harmonogramu 1 formularza 1040.

, aby zakwalifikować się, ani ty, ani twój małżonek nie możesz kwalifikować się do ubezpieczenia za pośrednictwem jakiegoś innego pracodawcy. Ponadto kwota, którą odliczasz, nie może przekroczyć zysku od Twojej firmy . Zatem, jeśli jest to twój pierwszy rok działalności i nie zarobiłeś zysku, nie byłbyś w stanie odliczyć żadnych kosztów ubezpieczenia zdrowotnego.

Inne wspólne odliczenia podatkowe na własny rachunek

Każda firma ma określone produkty i usługi Muszą prowadzić swój biznes. Koszt tych produktów i usług można odliczyć. W zależności od Twojej firmy są to niektóre z powszechnych potrąceń, które możesz wziąć.

Dostawy biurowe, takie jak kopia papierowa, notatniki, toner i pensemail Subcription SubcriptionWobsite, hosting i konserwacja Usługi Subskrypcja ServiceSoftwaressubssubskrypcja Publikacja Publikacja Koszty Projektowanie kosztów Koszty Koszty Koszty Koszty Koszty i muzyka kosztowa i muzyka oraz usługi zarządzania zespołem Banku opłat za pożyczki biznesowe i karty opłat biznesowych BUSINESS BOFANCELEGAL I RACHUNKOWANIE KATESSTARtup Koszty Nominalnego ValueMembership w Izbie Handlowej, stowarzyszeń handlowych i niektórych innych organizacjach biznesowych. Pozycje na tej liście są jednymi z bardziej powszechnych wydatków. Możesz mieć inni. Zachowaj dobre rekordy (i wpływy). Dopóki wydatki są zwykłe i niezbędne dla Twojej linii działalności, powinny być odliczone.

Zenbusiness Money App może pomóc w tym zadaniu. Za pomocą kilku prostych kliknięć możesz śledzić, kategoryzować i zarządzać wszystkimi wydatkami i odliczeniami podatku dla małych firm.

Sprawdź publikację IRS 535, aby uzyskać więcej informacji i skonsultuj się z specjalistą podatkowym, aby upewnić się, że przeprowadzasz wszystkie potrącenia. Odliczenia obniżą twój zysk netto, a tym samym obniżyć podatki od samozatrudnienia i podatków dochodowych.

Zastrzeżenie: Treść na tej stronie służy wyłącznie celom informacyjnym i nie stanowi porady prawnej, podatkowej lub rachunkowości. Jeśli masz konkretne pytania dotyczące któregokolwiek z tych tematów, poszukaj doradcy licencjonowanego profesjonalisty.

Odliczenia podatku od samozatrudnienia: Jak działają, pojawiły się pierwsze w Zenbusiness Inc ..