Deducciones de impuestos por cuenta propia: cómo funcionan

¿Te has convertido en autónomo y ha comenzado a trabajar desde casa? Si es así, debe conocer todas sus deducciones de impuestos legales para evitar pagar en exceso sus impuestos sobre la renta. Así es como funcionan las deducciones fiscales.

Según la Oficina del Censo, hay más de 26 millones de negocios en los Estados Unidos que no tienen empleados. La Oficina del Censo llama a estos negocios no empleadores. Algunos trabajan a tiempo completo. Otros trabajan a tiempo parcial como trabajadores de conciertos o que ejecutan negocios laterales.

El autoempleo puede ser financiero y personalmente satisfactorio. Pero un gran desafío es comprender los impuestos y las deducciones de trabajo por cuenta propia. Además de realizar un seguimiento de sus ingresos y gastos, también debe reservar dinero para pagar sus impuestos sobre el trabajo por cuenta propia. Aquí hay información que lo ayudará a comprender los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia y las deducciones fiscales.

¿Cuáles son los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia?

El impuesto sobre el trabajo por cuenta propia es el social Los impuestos de seguridad y Medicare que debe sobre sus ingresos por cuenta propia.

Cuando trabaja para un empleador, la mitad de sus contribuciones combinadas del Seguro Social y Medicare (7.65%) se retienen de su cheque de pago. Su empleador paga al otro 7.65%.

Cuando trabaja por cuenta propia y opera como propietario único, usted usted mismo paga la cantidad total. Usted calcula el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia en sus ganancias netas (ingresos menos gastos) utilizando el horario del IRS SE.

¿Cuál es la deducción de impuestos por cuenta propia?

Debido a que paga el costo total del Seguro Social y Medicare cuando trabaja por cuenta propia, el IRS le da un descanso sobre sus impuestos. Puede deducir la mitad de su impuesto sobre el trabajo por cuenta propia de su ingreso bruto ajustado. Usted calcula la deducción en el Anexo SE e informa en el Anexo 1 (Formulario 1040).

¿Qué otras deducciones puedes tomar?

Puede deducir todos los gastos ordinarios y normales de ejecutar su negocio.

¿Cómo deduce sus gastos comerciales cuando trabaja por cuenta propia?

El Anexo C es el formulario impositivo que los propietarios independientes utilizan para informar ingresos y gastos. Para deducir sus gastos comerciales, los enumere en el Anexo C. Luego deduce los gastos totales de su ingreso comercial para determinar su ganancia o pérdida neta. Usted transfiere esa ganancia o pérdida al Formulario 1040 para determinar sus ingresos imponibles personales.

¿Qué deducciones fiscales valen la pena reclamar?

Las cancelaciones de impuestos específicas que puede reclamar dependerán de la naturaleza de su negocio. Pero es probable que desee reclamar todas las deducciones a las que tiene derecho. Algunos gastos deducibles comunes se enumeran a continuación. Si no está seguro de una deducción, busque ayuda de un profesional de impuestos.

La deducción de la oficina en el hogar

¿Ejecuta su negocio fuera de su casa? Si lo hace, y está operando como propietario único, puede calificar para una deducción de la oficina en casa.

La forma simple de calcular la cantidad de deducción de su oficina en casa es medir el área que utiliza para hacer su trabajo. Multiplique los pies cuadrados de su espacio de trabajo por $ 5.00 para determinar la deducción de su oficina en casa. Lo máximo que puede reclamar usando este método simplificado es $ 1,500 (300 pies cuadrados).

Si utiliza un área más grande para negocios o cree que debe obtener una deducción de la oficina en casa más grande, puede usar un método alternativo y más detallado para calcular la cantidad. Puede obtener esas instrucciones leyendo la publicación del IRS 587.

Tenga en cuenta que el IRS estipula su espacio de trabajo debe usarse exclusivamente para que su empresa califique.

Sección 179 Deducción para equipos y propiedades comerciales

La deducción de la Sección 179 permite a las empresas tratar la compra de ciertas propiedades como un gasto en lugar de depreciarla. Eso significa que puede deducir el costo en un año en lugar de depreciarlo durante varios años.

La deducción de la Sección 179 a veces se conoce como la deducción de gastos. Lo tomas el año en que pones la propiedad en uso. Por lo tanto, si compró una nueva computadora comercial el 31 de diciembre de 2021, pero no comenzó a usarla hasta el 3 de enero de 2022, tomaría la deducción 179 en su declaración de impuestos de 2022.

Para aprovechar la deducción, la propiedad debe usarse más del 50 por ciento para su negocio. Puede gastar hasta $ 1,050,000 en equipos para el año fiscal 2021. Eso sube a $ 1,080,000 para el año fiscal 2022.

también hay otro límite a tener en cuenta. Si gasta más de $ 2,620,000 en equipos elegibles en un año, su deducción de gastos se reduce en dólar por dólar.

Su deducción de gastos no puede ser más que sus ingresos netos del negocio. Si es así, es posible que pueda llevar la parte no utilizada hacia adelante como una deducción en su próxima Declaración de impuestos del año.

La Sección 179 también se puede utilizar para gastar vehículos comerciales, pero la cantidad que puede ser expensada es limitada y las reglas se vuelven más complicadas. Debe consultar con su contador para determinar la mejor manera de tratar los vehículos comerciales a efectos fiscales.

Deducción de ingresos comerciales calificados (QBI)

La deducción de ingresos comerciales calificados (QBI) es una que permite que las empresas elegibles deducen hasta el 20% de sus ingresos comerciales calificados en su rendimiento personal. Las empresas elegibles incluyen la mayoría de las entidades de transferencia, como propiedades únicas, asociaciones y corporaciones S.

El ingreso que califica para la deducción es el beneficio neto de operar el negocio dentro de los intereses de los EE. UU., Las ganancias de capital, los dividendos y ciertos otros tipos de ingresos no son elegibles para la deducción.

La deducción solo está disponible para personas con un total de 2021 ingresos (ingresos comerciales Además de cualquier otro ingreso personal) de no más de $ 164,900 para contribuyentes individuales o $ 329,800 para parejas que presentan conjuntamente.

No todas las empresas califican. Entre los que están excluidos de tomar el QBI están los que están en los campos de:

HealthLawAccountingingActuarial Science Performing de ArtSconsultingathletics de servicios financiativos de servicios de bienvenida de servicios de ingresos de inversión e inversiones o trato en valores, intereses de asociación o productos comerciales o negocios donde el activo principal es la reputación o habilidad de uno o un trato en valores, Más de sus empleados o propietarios, como recibir tarifas para promover o respaldar productos o hacer apariciones. Consulte el sitio web de IRS.gov para obtener información adicional.

Costos de comunicación

Los servicios y dispositivos de comunicaciones son una parte integral de su negocio. Por lo tanto, su conexión a Internet, teléfono celular, computadora, tableta, teléfono fijo y otros costos de comunicación son todos gastos deducibles. La cantidad que puede deducir para cada gasto de comunicación depende del porcentaje de tiempo que lo use para el trabajo por cuenta propia. Por ejemplo, si usa la conexión a Internet de su hogar la mitad del tiempo para el negocio y la mitad del tiempo para uso personal, puede deducir la mitad del costo.

Deducciones de gastos de automóviles y camiones

Si usa su automóvil o camión en el negocio, puede deducir los costos. La forma simple de hacerlo es realizar un seguimiento del kilometraje y tomar la deducción de kilometraje, que es de 56 centavos por milla para 2021 y 58.5 centavos por milla para 2022. Alternativamente, puede rastrear todos los gastos asociados con el vehículo y deducir eso Monto.

Deducciones de viajes de negocios

Es posible que tenga que viajar fuera de casa a un cliente fuera del estado, una feria comercial u otro propósito comercial. Es probable que dichos viajes de negocios sean deducibles como gastos por cuenta propia. Los gastos deben ser ordinarios y necesario. No puede deducir gastos lujosos o extravagantes.

Entre los gastos de viaje que puede deducir son los gastos del hotel y las tarifas para viajes aéreos, autobuses, taxis y autos de alquiler mientras están en su viaje de negocios. También puede deducir peajes, tarifas de estacionamiento y consejos.

La mayoría de los años solo puede deducir el 50% del costo de las comidas mientras viaja. Pero para los años fiscales 2021 y 2022, puede deducir el 100% del costo de las comidas de negocios en los restaurantes. Como con todas las deducciones, asegúrese de mantener buenos registros. Tenga en cuenta el propósito del viaje, con quién se reunió y todos sus gastos para que pueda probar sus deducciones.

Deducciones de educación empresarial

Productos y cursos educativos que mantienen o mejoran las habilidades que necesita en su negocio son deducibles de impuestos cuando trabaja por cuenta propia. Por ejemplo, si tomó un curso para aprender a construir un sitio web para su negocio o compró un libro sobre marketing, sería deducible. Pero no puede deducir ningún gasto de educación que lo capacite para una nueva carrera.

Deducción de seguro de salud por cuenta propia

Si trabaja para usted y tiene una ganancia neta para el año, es posible que pueda deducir los pagos de seguro de salud que realice en nombre de usted, su cónyuge y niños hasta los 26 años. Esta deducción no se toma en el Anexo C. No reduce su ingreso comercial para impuestos por cuenta propia. En cambio, es un “ajuste al ingreso” en el Anexo 1 del Formulario 1040.

Para calificar, ni usted ni su cónyuge pueden ser elegibles para cobrar a través de otro empleador. Además, la cantidad que deduce no puede exceder la ganancia de su negocio . Por lo tanto, si es su primer año en el negocio y no obtuvo ganancias, no podría deducir ningún costo de seguro de salud.

otras deducciones de impuestos comunes por cuenta propia

Cada negocio tiene ciertos productos y servicios Necesitan administrar su negocio. El costo de esos productos y servicios es deducible. Dependiendo de su negocio, estas son algunas de las deducciones comunes que puede tomar. Suministros de oficina

, como papel de copia, blocs de notas, tóner y servicio de pensada de desarrollo de servicios de servicio, alojamiento y mantenimiento de servicios de escritura y edición de servicios de servicio de servicios de servicios de servicio de servicios de servicios de servicio de servicios para su computadora. y servicios de gestión de equipos Bank Bank Interest Payments en préstamos comerciales y tarjetas de cargos comerciales Insurancelegal y contabilidad FeessTartUp GassGifts de membresía de valor nominal en la Cámara de Comercio, Asociaciones Comerciales y ciertas otras organizaciones comerciales. Los elementos de esta lista son algunos de los gastos más comunes. Puede que tengas otros. Mantenga buenos registros (y recibos). Mientras sus gastos sean ordinarios y necesarios para su línea de negocios, deben ser deducibles.

La aplicación ZenBusiness Money puede ayudarlo con esta tarea. Con algunos clics simples, puede rastrear, clasificar y administrar todos sus gastos y deducciones de impuestos de pequeñas empresas.

Consulte la publicación 535 del IRS para obtener más información y consulte con un profesional de impuestos para asegurarse de que está tomando todas las deducciones que pueda. Las deducciones reducirán su ganancia neta y, por lo tanto, reducirán su autoempleo e impuestos sobre la renta.

Descargo de responsabilidad: el contenido en esta página es solo para fines informativos, y no constituye asesoramiento legal, fiscal o contable. Si tiene preguntas específicas sobre alguno de estos temas, busque el abogado de un profesional con licencia.

Las deducciones de impuestos posteriores al autoempleo: cómo funcionan apareció primero en ZenBusiness Inc ..